2025 Brüt-Net Maaş Hesaplama
2025 yılı güncel vergi dilimleri, SGK primleri ve asgari geçim indirimi ile brüt maaştan net maaş hesaplayın veya net maaştan brüt maaş hesaplaması yapın. Ücretsiz, anında ve kesin sonuçlar. Mali müşavir onaylı hesaplama yöntemi ile maaşınızı doğru şekilde hesaplayın.
💡 İpucu: Brüt maaşınızı veya net maaşınızı girerek anında hesaplama yapabilirsiniz. Asgari geçim indirimi otomatik hesaplanır.
Maaş Hesaplama Nasıl Yapılır? 2025 Güncel Rehber
Brüt maaş hesaplama, çalışanların en çok merak ettiği konulardan biridir. Brüt maaştan net maaşa geçişte çeşitli kesintiler uygulanır. 2025 yılı için güncel oranlar ve mevzuat değişikliklerini dikkate alarak maaş hesaplama yapmak önemlidir.
Brüt Maaş Hesaplamada Dikkate Alınan Kesintiler
Brüt maaştan net maaşa geçişte aşağıdaki kesintiler uygulanır:
1. SGK Primi (Sosyal Güvenlik Kurumu)
- İşçi Payı: Brüt maaşın %14’ü işçi payı olarak kesilir
- İşveren Payı: Brüt maaşın %20,75’i işveren tarafından ödenir (brüt maaşınıza yansımaz)
- Toplam SGK Primi: %34,75 (işçi + işveren)
2. İşsizlik Sigortası
- İşçi Payı: Brüt maaşın %1’i kesilir
- İşveren Payı: Brüt maaşın %2’si işveren tarafından ödenir
- Amaç: İşsiz kaldığınızda size destek sağlar
3. Gelir Vergisi (2025 Güncel Dilimler)
Gelir vergisi, gelir vergisi matrahı üzerinden kademeli olarak hesaplanır:
| Gelir Dilimi | Vergi Oranı |
|---|---|
| 0 – 110.000 TL | %15 |
| 110.000 – 230.000 TL | %20 |
| 230.000 – 580.000 TL | %27 |
| 580.000 – 3.000.000 TL | %35 |
| 3.000.000 TL ve üzeri | %40 |
Örnek: Gelir vergisi matrahınız 150.000 TL ise; ilk 110.000 TL için %15, kalan 40.000 TL için %20 vergi uygulanır.
4. Asgari Geçim İndirimi (AGİ)
- Amaç: Çalışan ve bakmakla yükümlü olduğu kişilerin asgari geçim tutarının vergiden muaf tutulması
- Uygulama: Yıllık asgari ücret üzerinden hesaplanır ve gelir vergisinden indirilir
- Oranlar: Medeni durum ve çocuk sayısına göre değişir
- 2025 Hesaplama: AGİ tutarı = (Yıllık Asgari Ücret × AGİ Oranı) / 12. Bu tutar gelir vergisinden indirilir (maksimum gelir vergisi kadar)
Asgari Geçim İndirimi Oranları (2025):
- Bekar, çocuksuz: %50
- Bekar, 1 çocuk: %55
- Bekar, 2 çocuk: %60
- Bekar, 3+ çocuk: %65
- Evli, çocuksuz: %57,5
- Evli, 1 çocuk: %62,5
- Evli, 2 çocuk: %67,5
- Evli, 3+ çocuk: %70
Not: AGİ oranları yıllık asgari ücret üzerinden uygulanır ve aylık olarak gelir vergisinden indirilir. AGİ tutarı, gelir vergisi tutarını aşamaz.
5. Damga Vergisi
- Oran: Brüt maaşın %0,759’i
- Amaç: Sözleşme ve belgelerden alınan vergi
- 2025 Oranı: %0,759 (güncellendi)
Net Maaş Hesaplama Formülü
Net maaş hesaplama formülü şu şekildedir:
Net Maaş = Brüt Maaş – (SGK Primi + İşsizlik Sigortası + Gelir Vergisi – AGİ + Damga Vergisi)
Brüt Maaş Hesaplama Örneği
Aşağıda gerçek bir örnek ile hesaplama yapalım:
Örnek: 50.000 TL Brüt Maaş
- Brüt Maaş: 50.000 TL
- SGK Primi (%14): -7.000 TL
- İşsizlik Sigortası (%1): -500 TL
- Gelir Vergisi Matrahı: 42.500 TL
- Gelir Vergisi (%15 dilimi): -6.375 TL
- Asgari Geçim İndirimi (örnek: bekâr, %50): +6.375 TL (AGİ tutarı = 13.002,75 TL, ancak gelir vergisi kadar indirilir)
- Damga Vergisi (%0,759): -379,50 TL
- Net Maaş: 42.120,50 TL
Brüt Maaş ve Net Maaş Arasındaki Fark Nedir?
Çalışma hayatında en çok karıştırılan kavramlardan biri brüt maaş ve net maaş arasındaki farktır. Bu farkı anlamak, maaş görüşmelerinde ve finansal planlamada kritik öneme sahiptir.
Brüt Maaş
- İşverenin size ödediği toplam tutar
- Kesintiler öncesi maaş
- Sözleşmede belirtilen tutar
- İşveren için gerçek maliyet
- SGK ve vergi hesaplamalarında kullanılır
Net Maaş
- Cebinize geçen gerçek tutar
- Kesintiler sonrası maaş
- Banka hesabınıza yatan para
- Harcayabileceğiniz miktar
- Bütçe planlamasında kullanılır
💡 Önemli Not: İş görüşmelerinde “maaş” dendiğinde genellikle brüt maaş kastedilir. Net maaşın ne kadar olacağını mutlaka sormak veya hesaplamak önemlidir.
2025 Yılı Maaş Hesaplama Değişiklikleri
2025 yılında maaş hesaplamalarında bazı önemli değişiklikler ve güncellemeler yapıldı. Bu değişikliklerden haberdar olmak, doğru hesaplama yapmanızı sağlar.
Güncel Asgari Ücret ve Etkileri
- 2025 Asgari Ücret: Yıllık bazda belirlenen asgari ücret, asgari geçim indirimi hesaplamalarını etkiler
- SGK Taban/Tavan: 2025 yılı için güncellenen SGK prim ödeme taban ve tavan tutarları
- Gelir Vergisi Dilimleri: Enflasyon oranına göre güncellenen vergi dilimleri
Özel Durumlar ve İstisnalar
- Engelli İstihdam İndirimi: İşverenlerin engelli çalışan istihdamı için vergi indirimi
- Genç İstihdam Desteği: Gençlerin istihdamı için teşvikler
- Kadın İstihdam İndirimi: Kadın çalışan istihdamı için indirimler
Net Maaştan Brüt Maaş Hesaplama
Bazen net maaşınızı biliyorsunuz ama brüt maaşınızın ne olduğunu merak ediyorsunuz. Bu durumda ters hesaplama yapmanız gerekir.
Ne Zaman Gerekir?
- İş başvurusu sırasında net maaş beklentiniz varsa
- Maaş görüşmesinde brüt maaş teklifi almak istiyorsanız
- Bütçe planlaması yaparken brüt maaş ihtiyacınızı belirlemek istiyorsanız
- Emeklilik ve SGK prim hesaplamaları için
Örnek Hesaplama
Net maaşınız 35.000 TL olsun. Brüt maaşınızın ne olması gerektiğini bulmak için:
- Hesaplama aracında “Net → Brüt Maaş” seçeneğini seçin
- Net maaş tutarınızı girin
- Medeni durumunuzu ve çocuk sayısını belirtin
- Hesaplama butonuna tıklayın
Sonuç: Yaklaşık 48.500 TL brüt maaş gerekir (örnek değer, güncel oranlara göre değişir).
Maaş Hesaplama Hakkında Sıkça Sorulan Sorular (FAQ)
1. Brüt maaştan net maaş nasıl hesaplanır?
Cevap: Brüt maaştan net maaşa geçiş için önce SGK primi (%14) ve işsizlik sigortası (%1) düşülür. Kalan tutar üzerinden gelir vergisi hesaplanır. Gelir vergisinden asgari geçim indirimi düşülür ve damga vergisi eklenir. Sonuç net maaştır.
2. Net maaştan brüt maaş hesaplanabilir mi?
Cevap: Evet, net maaştan brüt maaş hesaplanabilir. Hesaplama aracımızda “Net → Brüt Maaş” seçeneğini seçerek ters hesaplama yapabilirsiniz. Bu işlem iteratif bir yöntemle gerçekleştirilir.
3. Asgari geçim indirimi ne kadar?
Cevap: Asgari geçim indirimi, yıllık asgari ücret üzerinden hesaplanır ve gelir vergisinden indirilir. 2025 yılı için oranlar: Bekar çalışanlar için %50-65, evli çalışanlar için %57,5-70 arasında değişir. Medeni durum ve çocuk sayısına göre oran belirlenir. AGİ tutarı, gelir vergisi tutarını aşamaz.
4. 2025 gelir vergisi oranları değişti mi?
Cevap: 2025 yılı için gelir vergisi dilimleri enflasyon oranına göre güncellendi. Temel vergi oranları (%15, %20, %27, %35, %40) değişmedi ancak dilim sınırları güncellendi.
5. SGK primi ne kadar kesilir?
Cevap: SGK primi brüt maaşın %14’ü kadar işçi payı olarak kesilir. İşveren de ek olarak %20,75 öder ancak bu brüt maaşınıza yansımaz, işverenin toplam maliyetidir.
6. Maaş hesaplama sonuçları kesin midir?
Cevap: Hesaplama aracımız 2025 yılı güncel mevzuata göre hazırlanmıştır. Ancak sonuçlar bilgilendirme amaçlıdır. Kesin hesaplama için mutlaka işvereninizden veya mali müşavirinizden onay almanız önerilir.
7. İkramiye ve primler nasıl hesaplanır?
Cevap: İkramiye ve primler de brüt maaş gibi vergiye tabidir. Ancak yıllık bazda toplam gelir vergisi hesaplanırken dikkate alınır. Aylık brüt maaş hesaplamalarında ikramiyeler genellikle ayrı hesaplanır.
8. Emekli maaşı hesaplamasında brüt maaş önemli mi?
Cevap: Evet, emekli maaşı hesaplamasında brüt maaş ve ödenen SGK primleri önemlidir. Ne kadar yüksek brüt maaş üzerinden prim öderseniz, emeklilikte o kadar yüksek maaş alırsınız.
Maaş Hesaplama İpuçları ve Öneriler
İş Görüşmesi İçin Öneriler
- Net maaş beklentinizi belirleyin: Brüt maaş teklif edildiğinde net maaşınızın ne olacağını hesaplayın
- Brüt maaş teklifi alın: “Maaş” dendiğinde mutlaka brüt mü net mi olduğunu sorun
- Yan hakları değerlendirin: Prim, ikramiye, yemek, ulaşım gibi ek hakları da hesaba katın
Bütçe Planlaması
- Net maaşınıza göre bütçe yapın, brüt maaşa göre değil
- Aylık sabit giderlerinizi net maaşınızdan çıkararak plan yapın
- Zorunlu tasarrufları (SGK, emeklilik) hesaba katın
Yasal Haklarınız
- Maaş bordronuzu mutlaka kontrol edin
- Yanlış kesinti varsa işvereninizle konuşun
- Gerekirse SGK veya Çalışma Bakanlığı’na başvurun
İlgili Hesaplama Araçları ve Kaynaklar
Finansal planlamanızı daha iyi yapabilmek için aşağıdaki hesaplama araçlarımızı da kullanabilirsiniz:
👥 Emeklilik Hesaplama
Ne zaman emekli olacağınızı ve emekli maaşınızı hesaplayın
📊 Enflasyon Muhasebesi
Enflasyon düzeltmesi ve geçici vergi hesaplama
🏢 Kurumlar Vergisi
Geçici kurumlar vergisi hesaplama aracı
📉 Amortisman
Sabit kıymet amortisman hesaplama
⚠️ Yasal Uyarı ve Sorumluluk Reddi
Bu hesaplama aracı 2025 yılı güncel mevzuat baz alınarak hazırlanmıştır. Sonuçlar bilgilendirme amaçlıdır ve genel bir tahmindir. Kesin hesaplamalar için mutlaka mali müşavirinize veya işvereninize danışınız. Vergi mevzuatında yapılabilecek değişikliklerden dolayı hesaplamalar güncellenebilir. Özel durumlarınız (engellilik indirimi, özel teşvikler vb.) hesaplamaya dahil edilmemiş olabilir.
Son Güncelleme: Ocak 2025 | Kaynak: Gelir İdaresi Başkanlığı, SGK, Çalışma ve Sosyal Güvenlik Bakanlığı mevzuatları